Слишком сложно? Тогда запросите консультацию специалиста!
Наша компания занимается тем, что помогает студентам выполнять различные учебные работы на заказ. Вы можете ознакомиться с перечнем выполняемых работ, а так же с их стоимостью на странице с ценами.
Кредитный риск = СУММ[(Активы – резервы по рисковым активам – активы торг. портфеля) * степень кредитного риска] + СУММ[внебал. Обяз-ва * степень кредитного риска * степень риска контрагента]
Для оценки кредитного риска группируем балансовые активы по контрагентам:
1) степень риска 0 – нал. Ден. ср-ва, ср-ва в НБ, ср-ва в ЦБ стран группы А, кредиты и депозиты в бел. руб., обеспеченные гарантиями правительства, цен бум правительства и НБ в бел руб;
2) 20% - цен бум правительства и НБ в инвалюте, ср-ва в ЦБ стран группы В и КБ группы А;
3) 35% - кредиты под залог жилья населения;
4) 50% - цен бум правительств и ЦБ стран группы С, ср-ва КБ РБ, МБК, обеспеченные залогом цен бумаг правительств и ЦБ;
5) 75% - требования, включенные в розничный портфель;
6) 100% - кредиты под поручительство физ лиц, МБК, депозиты под залог имущества, кредиты юр лицам, долевые участия в УФ юр лиц, основные фонды;
7) 150% - цен бум правительств и ЦБ группы Е, ср-ва в КБ группы D.
Резервы по рисковым активам делят в зависимости от фин состояния должника, от наличия обеспечения, от длительности просроченной задолженности:
0% от суммы задолженности: задолженность с ненаступившими сроками погашения;
10-30% - если недостаточно обеспеченная задолженность и пролонгированная не > 1 раза; обеспеченная, но с признаками ухудшения фин состояния заемщика;
30-50% - задолженность при наличии пролонгации > 1 раза; необеспеченная; просроченная до 90 дней по кредитам, до 30 дней по ср-вам в других банках и иным активам;
50-100% - просроченная до 180 дней по кредитам, до 90 дней по ср-вам в других банках и иным активам;
100% - просроченная > 180 дней по кредитам, > 90 дней по ср-вам в других банках и иным активам, задолженность заемщиков, объявленных банкротами.
23. Коэффициенты, характеризующие активные операции банка
Анализ активных операций банка производится с точки зрения выявления их доходности, степени риска и ликвидности. В этих целях определяется доля активов, приносящих и не приносящих доходы банку. Затем более детально анализируются активы, приносящие доход, прежде всего их структура по составным элементам. При этом определяется общий объем кредитов с выделением краткосрочных, средне- и долгосрочных, а также межбанковских кредитов, активов, вложенных в проведение факторинговых и лизинговых операций. Особенно тщательно следует анализировать кредитные вложения с точки зрения их риска и доходности.
Анализ кредитных операций:
1. Рассматриваются объемы выдачи по видам кредитных операций и направлениям кредитования;
2. Доля каждого кредита в общем объеме выдачи.
3. Доля работающих активов В активах= кредитные операции/А
4. Доля просроченных кредитов в кредитных операциях
5. Положительный темп роста кредитных операций
6. Коэффициент опережения= темп роста кредитных операций/темп роста А
7. Оперативность размещениясредств= собственные средства/кредитные вложения
8. Скорость оборота кредита= кредитная задолженность*число дней в периоде/оборот по погашению кредитов
9. Скорость оборота к счету контрагента= дебетовое сальдо*число дней в периоде/ кредитовый оборот
10. Ст кредитования=эф.кредитные ресурсы* ст. по ресурсам/кредитные вложения
11. Реальная цена за кредит= баз.ст.кредита+ маржа
12. % маржа= необходимый объем дохода*100/кредитные вложения
13. Доходность кредитных вложений=% доход/ среднедневной остаток кредитной задолженности
Показатели характеризующие эффективность инвестиционных вложений:
1. Внутренняя норма доходности проекта
2. Срок окупаемости проекта
3. Индекс прибыльности и другие
Основными показателями качества активов коммерческого банка являются:
- суммарная величина активов, взвешенных по риску / общий капитал банка;
- убытки по кредитам / общая кредитная задолженность;
- убытки по кредитам/ средний размер задолженности по кредитам;
- просроченная задолженность / кредиты выданные;
- проблемные кредиты / общая сумма кредитов;
- проблемные кредиты / списанные кредиты;
- резерв на покрытие убытков по кредитам / непогашенные кредиты;
- нормативные показатели кредитного риска, риска на одного кредитора, кредитования акционеров и инсайдеров;
- доля структурных составляющих активов различных уровней риска в общей сумме активов;
- удельный вес крупных сделок (более 25% капитала) в общей сумме активов;
- удельный вес материальных активов в общей сумме активов;
- доля высокорискованных вложений (в ценные бумаги, участие в капитале, факторинг, лизинг) в общей сумме активов;
- величина сформированного резерва в процентах от расчетного значения;
- величина кредитов, предоставленных акционерам (инсайдерам) сверх установленного лимита;
- суммы, не взысканные по банковским гарантиям;
- рентабельность активов в целом (прибыль–нетто / активы);
- активы, приносящие доход / всего активов-нетто;
- резервы на покрытие убытков по активам / активы не приносящие дохода.
Конечно, для полного рассмотрения вопроса 'АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ ВЛОЖЕНИЙ ПО СТЕПЕНИ РИСКА', приведенной информации не достаточно, однако чтобы понять основы, её должно хватить. Если вы изучаете эту тему, с целью выполнения задания заданного преподавателем, вы можете обратится за консультацией в нашу компанию. В нашей команде работает большой состав специалистов, которые разбираются в изучаемом вами вопросе на экспертном уровне.
